ふるさと納税Q＆A／住宅ローン減税・医療費控除・iDeco併用は？

楽天ROOMさんと行った「ふるさと納税」インスタライブで、ライブ中に回答できなかったご質問をまとめました。事前アンケートに寄せられたご質問も一部取り上げているので、ぜひ参考にしてください。

そもそもふるさと納税についての仕組みをきちんと理解したいという方は、下記のブログを参照してね。

ふるさと納税のやり方を超簡単に解説！仕組み・上限額・手続きの流れ

ふるさと納税は「お得だからやる」ってどうなの？楽天ふるさと納税なら実質無料…？

ふるさと納税に関する質問
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ふるさと納税に関する質問

翌年還付される金額は翌年の確定申告の対象になる？

対象ではありません。お金が手元に帰ってくるというよりは、翌年払う税金が減る形です。

配送先を自宅以外にすることは可能？

可能です。寄付申込み時に配送先を変更ください。ふるさと納税はお中元やお歳暮などの贈り物としてもご利用いただけます。

産休明けの上限額がわからない！

ふるさと納税は寄付する年の年収で寄付上限額が決まります。
産休明けの場合も今年の年収を推定し、シミュレーターで目安の上限額をご計算ください。

参考：【楽天ふるさと納税】かんたんシュミレーター

iDeCoと併用できる？その場合の上限額がわからない！

iDeCoとふるさと納税の併用は可能です。
ただ状況によって、寄付上限額が減る可能性はあります。正確な上限額を知りたい場合は、税理士にご相談頂くのがおすすめです。

確定申告で医療費控除を申告したら、ワンストップ特例申請が無効になった！

おっしゃる通り、確定申告をすると、ワンストップ特例申請は無効になってしまいます。
この場合は、ワンストップ特例で申請した分も含め、再度確定申告で申請が必要です。

今年仕事をやめて転職活動中。現在失業保険をもらってる場合はどうなる？

失業保険をもらっている場合でも、ふるさと納税は出来ます。
ただし所得が一定額以下の場合は、控除を受けることができない可能性があります。まずは今年の年収を推定し、シミュレーターで税控除対象の寄付上限額をご確認いただければと思います。その場合、失業保険は収入には含めません。

参考：【楽天ふるさと納税】かんたんシュミレーター

主婦でもできるの？

主婦の方も寄付はできます。ただ、所得税や住民税を納めている方のみが寄附金の控除を受けられますのでご注意ください。

納税金額が超えてしまった場合はどうなる？

寄付額が上限額を超えた場合でも、寄付上限額分までは税控除の対象です。
寄付上限額を超えた部分については、純粋な寄付となります（控除の対象にはなりません）

住宅ローン減税で控除枠を超える場合、ふるさと納税を使っても得？

状況によって異なります。控除額には限度があるので、住宅ローンや医療控除といった控除が多い方は、ふるさと納税の控除額が減ってしまうことは事実です。
「詳細版シミュレータ」にてご確認いただくことをおすすめします。

参考：【楽天ふるさと納税】詳細版シュミレーター

ちなみに、住宅ローン1年目は確定申告をする必要があります。ワンストップ特例制度を利用される場合は、住宅ローン2年目以降となります。

ワンストップ特例制度を利用する場合、住宅ローン減税とふるさと納税を併用しても、控除額が減ることはありません。住宅ローン減税もふるさと納税も、所得税・住民税から税金を控除する仕組みですが、ワンストップ特例制度を利用した場合は、ふるさと納税分は住民税のみから全て控除されます。この際、住宅ローン減税分の住民税からの控除額には上限があり、ふるさと納税分は残りの住民税で全額控除することができます。そのため、住宅ローン控除に影響を及ぼすことなく両方の控除を受けることが可能です。

確定申告を利用する場合、住宅ローン控除が満額引かれなくなる可能性もあります。ふるさと納税の控除額の分だけ所得が低くなり、所得税も減額されます。所得税が住宅ローン控除よりも少なくなれば、その分控除しきれなくなります。

控除上限額を正確にお知りになりたい方は、税理士さんなどにご相談ください。

公務員だけどふるさと納税やっていいの？

ふるさと納税は、都市部などに税金が集中している状況から、住んでいる自治体以外に納税ができ、お金を回す仕組みがあってもいいのではという声から生まれた制度です。
自分の地域に税金を納め、あくまでその中の一部をふるさとにまわすという考え方ですので、地域の活性化という意味で実施されるのも一つの考え方かと思います。